台灣未來帳戶是什麼？一次看懂政策內容、國際比較、資金長期影響

少子化、世代差距與青年起跑點不均，幾乎已成為台灣長期結構性問題。近年從育兒補貼、托育政策到青年購屋方案，各個政黨及政府不斷嘗試用不同方式回應，但效果與可持續性始終存在爭議。近期立法院有黨團提出並引發討論的「台灣未來帳戶」，正是試圖用投資與資本累積的角度，重新思考「國家能為下一代做什麼」。這個制度的核心不是一次性的補貼，而是希望透過長期投資，替孩童建立一筆可在成年後使用的「未來資本」。雖然目前仍停留在政策討論與草案階段，但其設計邏輯、資金規模與潛在影響，已值得投資人與家長提前理解，以下是台灣未來帳戶草案介紹。

台灣未來帳戶是什麼？

台灣未來帳戶是近期部分立法院黨團提出討論的政策，目的是藉由投資與儲蓄的方式，達到長期資本累積的目的，讓國家能為下一代的青少年做些什麼。台灣未來帳戶的核心並非藉由一次性的補貼來解決短期困境，而是希望能透過長期投資，來替孩童建立一筆可以在成年後使用的「未來資本」。綜合目前媒體披露與政策討論方向，台灣未來帳戶的設計可拆解為以下幾個重點。

台灣未來帳戶適用對象與資格限制

現階段討論的版本，多以12 歲以下孩童與未來新生兒為主要對象，走向偏「普遍型」設計，而非僅限弱勢家庭。這樣的設計，目的是讓每一位孩子都能在制度下擁有相同的起跑點。

💡但也因此引發一個現實問題：當資源有限時，普發是否會排擠對弱勢家庭的實質支持？這也是目前政策討論中尚未定調的關鍵爭點之一。

台灣未來帳戶資金來源與撥補方式

目前討論中的版本為：

• 政府於帳戶成立時，一次性投入 5 萬元
• 自 1 歲至 12 歲，每年再撥補 1 萬元

這意味著，在不考慮投資報酬的情況下，政府直接投入金額約為 17 萬元。資金來源則可能以特別預算方式編列，並設有期程與上限。

台灣未來帳戶經營與監理機制

與單純發放補貼不同，台灣未來帳戶被定位為「投資型帳戶」，因此制度設計上特別強調：

• 獨立帳戶管理
• 設立監理或監督機制
• 限制資金用途，避免挪用或短期套利

政策方向顯示，這並非一個讓家長自由操作的投資帳戶，而是由制度統一運作，降低政治與個人決策干擾。

台灣未來帳戶可以投資什麼？

目前主流討論認為，帳戶資金將以追蹤台灣股市大盤的方式投資，而非選股或主動操作。這樣的設計有兩層考量：

1. 降低個股風險與爭議
2. 讓制度回歸「長期參與經濟成長」的本質，而非短期績效比較

換句話說，台灣未來帳戶更像是一個「制度化的長期指數投資」，而不是替每個家庭創造一個迷你基金帳戶。

何時可動用台灣未來帳戶？錢能用在哪？

帳戶資金預計在年滿 18 歲後才能動用，且用途通常會被限制在：

• 教育與進修
• 職業訓練或創業
• 購屋或租屋相關支出

這樣的限制，明確將帳戶定位為「人生資本」，而非成年後即可自由提領的現金。

台灣未來帳戶「前身版本」：兒少教育發展帳戶

在「台灣未來帳戶」之前，其實台灣早在 2017 年就已推出一項精神相近、但定位更偏向社會扶助的制度——兒童及少年未來教育與發展帳戶（以下簡稱兒少教育發展帳戶）。

這項制度並非全民適用，而是明確鎖定弱勢族群，目標在於協助經濟條件較不利的孩子，仍能累積一筆可用於未來教育與發展的資金。

誰可以申請兒少教育發展帳戶？

兒少教育發展帳戶的適用對象，主要包括：

• 低 / 中低收入戶家庭之兒童與少年
• 由政府長期安置、保護或輔導的兒少

所謂「低收入戶」與「中低收入戶」，並非單看家庭年收入，而是由各縣市政府依《社會救助法》認定，通常會綜合以下條件：

• 家庭每人每月平均所得是否低於「最低生活費一定比例」
• 家庭動產與不動產是否超過一定門檻
• 是否具備工作能力但未就業等情況

也就是說，這是一套經過嚴格審核、且每年需重新檢視資格的社會救助制度，而非自動納入。

兒少教育發展帳戶怎麼存？政府怎麼補？

兒少教育發展帳戶的設計重點，在於「鼓勵儲蓄，而非直接給錢」。實際運作方式為：

• 由家長或監護人每月為孩子存入一定金額（例如數百至數千元不等）
• 政府採取 1:1 相對提撥，也就是家長存多少，政府就補多少
• 資金多以定存或低風險方式累積，不進行股票型投資

這樣的設計，有兩個政策考量：

1. 避免一次性給付造成依賴
2. 透過「共同儲蓄」機制，培養家庭的財務規劃與責任感

兒少教育發展帳戶用途限制

帳戶內資金並非可自由提領，通常僅能用於：

• 就學相關支出（學費、註冊費）
• 職業訓練或考照
• 創業準備金
• 其他經主管機關認定的「促進自立」用途

而且提領時，需檢附相關證明文件，經地方政府審核後，才會核撥資金。這也使得該制度更像是「發展支持工具」，而非單純補貼。

兒少教育發展帳戶目前規模與成果

根據近年政府公開資料，兒少教育發展帳戶：

• 累積參與戶數已達數萬戶規模
• 參與對象以低收入與中低收入家庭為主
• 多數帳戶在孩子成年或升學階段，確實成為就學與職訓的重要資金來源

從政策評估角度來看，這項制度普遍被認為：

• 對個別弱勢家庭有實質幫助
• 能降低孩子因經濟因素中斷學業的機率
• 但整體影響力受限於「僅適用特定族群」

兒少教育發展帳戶與「台灣未來帳戶」比較

這也解釋了為什麼「台灣未來帳戶」在討論中，會同時引發期待與質疑的聲音，因為它不只是新政策，而是把一個原本可控的小規模制度，放大成全體世代的資本計畫。

與川普帳戶比較：台灣版本差在哪？

而台灣未來帳戶的這種給予新生兒儲蓄帳戶的想法並非全球首見，甚至可能是以其他國家為借鏡的，像是美國總統川普也曾提出被稱為「Trump Accounts」的政策構想，政府將為 2025~2028 年出生的美國公民新生兒提供 1,000 美元初始資金，家人可年存最多 5,000 美元，資金主要投資於低成本美股指數基金，並預定於 2026 年 7 月 4 日正式啟動，在其設計方向與台灣未來帳戶在精神上相似，但規模與做法差異明顯，以下為兩者比較。

其餘國際經驗

而不同於台灣與美國相關政策仍尚未實施或還在規劃中，也有國家的相關政策已經施行了，以下也快速以表格來介紹其他國家已實施的相關政策。

而表中可以看到，英國有兩個相關政策，但一個已經停止運作，而其中最大的差別就是停止運作的政策是由政府投入的，而後續英國政府遇到財政問題以及政黨輪替而停止，而這也可以作為台灣政策的借鏡，無論是在財政上還是政治因素，如何長期延續政策值得探討。

台灣未來帳戶有感嗎？

那麼如果依目前討論的台灣未來帳戶模式（初始投入 5 萬元，之後 12 年每年投入 1 萬元），效益會有多大呢 ? 因為計畫是投資於台股大盤，所以以下我們以加權指數（含息）及加權指數成立以來的年化報酬率來計算當 18 年到期後，帳戶內的資產可能會放大多少呢 ?

台股加權指數「含息報酬」

• 起始值：4,973.12（2003/1）
• 終值：65,905.98（2025/12/31）
• 期間：約 23 年
• CAGR（年化報酬率）= (65,905.98/4,973.12)^1/23-1 = (13.26)^1/23-1 ≈ 11.9%

台股加權指數「不含息」

• 起始值：5,146.04（1996/1）
• 終值：28,963.6（2025/12/31）
• 期間：約 30 年
• CAGR（年化報酬率）= (28,963.6/5,146.04)^1/30-1 = (5.63)^1/30-1 ≈ 5.9%

💡計算方式如下： 

FV_total = FV_lumpsum + FV_annuity = 50,000 * (1+r)¹⁸ +10,000 *  {[(1+r)¹²-1]/r} * (1+r)⁶

依以上假設推出，18 年後帳戶裡將是一筆不小的財富，當然以上是依指數去做假設，實際情況要看投資的標的、市場的情形才能知道，但若是依過往大盤的表現，這樣的長期投資是有其效果的。

結語

台灣未來帳戶是一項還沒正式立案的政策，以上相關資訊是截至 2026/1/5 筆者所能獲得的消息，這樣的投資型儲蓄帳戶並非全球首見，上面也介紹了不同國家類似的政策，而其中也有失敗的案例，若台灣要施行這樣的政策同樣也需考慮財政、政治等因素來確保政策的可延續性，另外，少子化問題已經成為台灣嚴重的社會問題，然而這項政策能多少的促進生育率也需更多的研究及調查，畢竟是孩子 18 歲後的資金，小孩成長過程仍所資不斐，以上是本篇對於台灣未來帳戶的介紹，希望有幫助讀者更加了解這項政策的構想 !

【延伸閱讀】

• 青年百億海外圓夢基金計畫 2026 完整攻略：申請條件、時程、項目一篇看懂！