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投資
近兩年來相信大家應該常看到 ESG、永續等字眼，最主要還是在經濟、科技快速發展的時代中，永續、環保等議題也更廣為重視，在企業經營中，對於社會的回饋或永續發展已經成了消費者們評估是否購買該企業產品的一環，不僅如此，根據美國 SIF 基金會的估計，投資於 ESG 的基金規模已經從 2018 年的 12 兆美元，增加至 2020 年的 17.1 兆美元，成長速度之快，因此身為投資人的我們，也該認識 ESG 究竟是甚麼？而今天我們要介紹的 ETF 就是以 ESG 作為主題的 00923 群益台灣 ESG 低碳 50 ETF 證券投資信託基金，下文包含了 00923 的基本介紹、績效表現、未來展望、以及其優缺點，供大家參考。
編按：2024/01/02 更新，00923 調整成分股，成分股納入國巨（2327）、廣達（2382）、群光（2385），同時刪除大同（2371）、臺企銀（2834）、力積電（6770）。
00923 群益台灣 ESG 低碳 50 ETF 基本介紹
00923 全名為群益台灣 ESG 低碳 50 ETF 證券投資信託基金，簡稱為群益台灣 ESG 低碳 50 ETF ，於 2023 年 2 月 20 日展開募集，而這也是台灣第一檔標榜低碳 ESG 的 ETF，該 ETF 主要是追蹤臺灣指數公司特選臺灣 ESG 低碳 50 指數，正如前文所述，在永續經營的理念之下，企業經營通常能夠更穩健且持久，而淨零碳排除了是全球大企業如蘋果（Apple, AAPL-US）、微軟（Microsoft, MSFT-US）、英特爾（Intel, INTC-US）、Google、NIKE 等共識，更是各國政府未來積極發展的方向，以台灣為例，台灣於 2022 年 3 月正式公布「臺灣 2050 淨零排放路徑藍圖」，除此之外，為達成「 2050 年淨零排放」的目標，行政院 2022 年 4 月 21 日通過行政院環境保護署擬具的「溫室氣體減量及管理法」修正草案，整體規畫路徑如下圖：
台灣 2050 淨零碳排路徑規劃；資料來源：經濟部
整體來看，不僅從政府、企業的角度來看都可得知 ESG 或者低碳趨勢非常重要，從投資的角度來看更是如此，因此我們也為讀者簡單整理 00923 ETF 的小檔案以供參考。
| 資料來源：群益投信 | |
| 00923 小檔案 | |
| 基金名稱 | 群益台灣 ESG 低碳 50 ETF 證券投資信託基金 |
| 上市日期 | 2023/3/8 |
| 追蹤指數 | 臺灣指數公司特選臺灣 ESG 低碳 50 指數 |
| 計價幣別 | 新臺幣 |
| 經理費（年） | 0.32% |
| 保管費（年） | 0.035% |
| 發行價格 | 15 元 |
| 是否配息 | 是，半年配息一次 |
| 保管銀行 | 中國信託商業銀行 |
| 經理人 | 洪祥益 |
00923 追蹤指數
00923 採用完全複製法之指數化策略追蹤標的指數「臺灣指數公司特選臺灣 ESG 低碳 50 指數」，另為達成前述投資管理目標及資金調度之需要，自上市日起，該基金投資於標的指數成分證券總金額須高於基金淨資產 90% （含以上），而該指數顧名思義是由臺灣指數公司所推出，該指數於 2022 年 12 月 5 日發布，主要是以台灣上市股票為母體，經流動性指標篩選後，依照「國立臺北商業大學商學院企業永續發展研究中心」所揭露之碳排放資料，綜合考量企業碳排對企業營收的影響，再結合「企業永續發展研究中心」提供之資訊結果，評估市值規模、財務指標作為篩選條件，選取市值前 50 大股票，最後於每年 3 、 6 、 9 、 12 月定期審核，整體編製規則與調整方式如下表所列示：
| 資料來源：臺灣指數公司 | |
| 00923 追蹤指數 | |
| 指數 | 臺灣指數公司特選臺灣 ESG 低碳 50 指數 |
| 指數發布日 | 2022 年 12 月 5 日 |
| 成分股數目 | 50 檔 |
| 計算與管理 | 臺灣 ESG 低碳 50 指數分「價格指數」（Price Index）、「報酬指數」（Total Return Index），由臺灣指數公司負責編製，委請臺灣證券交易所計算及即時資訊傳輸。 |
| 採樣母體 | 臺灣證券交易所上市普通股股票；非屬經公告為變更交易方法或停止買賣股票者；但因減資或轉換為控股公司、新設公司或變更面額等原因換發新股票而停止買賣者仍可列入母體。 |
| 排序方式 | 依自由流通市值遞減排序，選取排名前 50 名之股票。 |
| 定期審核日 | 每年 3、6、9、12 月的第 7 個交易日為審核資料截止日，其後第 10 個交易日為審核基準日。 |
00923 成分股
從指數編撰所篩選的內容來看，此基金幾乎都是科技類股，其中更以半導體產業比重較高。
| 資料來源：群益投信，資料時間：2024/02 | |||
| 00923 成分股 | |||
| 股票名稱 | 股票代碼 | 公司簡介 | 持有比率（%） |
| 台積電 | 2330 | 全球最大專業晶圓代工企業 | 32.20 |
| 聯發科 | 2454 | 全球前三大 IC 設計企業 | 8.67 |
| 瑞昱 | 2379 | 全球前十大 IC 設計公司之一 | 4.29 |
| 聯詠 | 3034 | 全球前十大 IC 設計公司之一 | 4.22 |
| 日月光投控 | 3711 | 全球最大半導體封裝與測試商 | 4.16 |
| 聯電 | 2303 | 全球前三大晶圓代工企業 | 4.06 |
| 鴻海 | 2317 | 全球最大電子代工服務企業 | 3.80 |
| 創意 | 3443 | 台灣客製化 IC 領導廠商 | 2.90 |
| 富邦金 | 2881 | 台灣第二大金控集團 | 1.94 |
| 台達電 | 2308 | 全球最大交換式電源供應器廠商 | 1.94 |
00923 產業別
從下圖可以發現，半導體產業是 00923 比重最高的類股，占比接近 6 成，因此如果投資人想投資 00923，半導體產業的趨勢是最需要留意的部分，00923 受半導體產業的影響較大。
| 資料來源：群益投信，資料時間：2024/02 | |
| 00923 產業別 | |
| 00923 產業別 | 比重（%） |
| 半導體 | 60.50 |
| 金融 | 13.08 |
| 電腦及週邊 | 9.20 |
| 其他電子 | 4.22 |
| 通信網路 | 3.95 |
| 電子零組件 | 3.60 |
| 食品工業 | 1.15 |
| 其他 | 0.80 |
| 紡織纖維 | 0.65 |
| 貿易百貨 | 0.54 |
00923 配息
看完 00923 的成分股以後，接下來股感就要帶你來看看 00923 自成立以來的配息紀錄！
| 資料來源：群益投信；資料時間：2023/11/17 | |||||
| 00923 配息紀錄 | |||||
| 配息基準日 | 除息交易日 | 配息發放日 | 每單位分配金額（元） | 除息日前一日之淨值 | 年化配息率 |
| 2023/07/31 | 2023/08/16 | 2023/09/11 | 0.561 | 15.96 | 7.03% |
00923 績效
看完 00923 的配息記錄以後，不知道你對於 00923 有沒有更進一步的認識了呢？接下來不妨也來看看 00923 近期的績效表現吧！
| 資料來源：群益投信；資料時間：2024/02 | ||||
| 00923 績效表現（%） | ||||
| 3 個月 | 6 個月 | 1 年 | 成立至今 | |
| 淨值報酬 | 11.22 | 19.18 | 28.87 | 28.87 |
| 市價報酬 | 11.52 | 18.42 | NA | 28.33 |
00923 優缺點
看完上述介紹後，相信讀者對 00923 群益台灣 ESG 低碳 50 ETF 一定有相當程度的瞭解了！最後我們也整理了 00923 的優缺點供大家參考。
00923 優點
- 透過 ESG、流動性、市值等篩選，選擇優良大企業做為投資標的。
- 發行價格 15 元，投資人容易入手。
- 半年配息一次，投資期間也能夠領取股利。
- 交易方式便利，可在股票市場上直接進行交易。
- 以ESG作為主要篩選邏輯，有利於長線投資人長期持有。
00923 缺點
- 淨零碳排企業短期成本較高，對短期企業獲利有些微負面影響。
- 持股過度集中，半導體與電子族群佔比高 。
以上就是 00923 的商品介紹、績效表現及優缺點，讀者可以自行評估是否適合投資 00923 群益台灣 ESG低碳 50 ETF 。
00923 ESG ETF 影片介紹
看完上面的文字說明後，如果對 ESG ETF 還有不了解的，可以透過下面的影片快速複習喔！
00923 結論
綜上所述，既然已得知 ESG、低碳為未來全球政府、企業所共同努力的目標，且在台灣上市公司之中也不乏多家大型優質企業正在為低碳、減碳的目標而努力，雖短期來看可能為此多增加些微成本，但若以長期來看，目前較為積極要求企業進行減碳動作的蘋果、歐洲政府等都是可以參考的指標，相信只要這些企業持續朝此方向努力，未來不論是在成本轉嫁或是接單上都將更加有優勢，因此也建議投資人在選擇 ETF 時可以多考慮與 ESG、永續、減碳有相關的標的作為長期投資選擇之一。
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